ESG.Guide Q&A mit Konferenzteilnehmern zum Auftakt zur 9. Serie der Sustainable Investor Summits. Insights zu relevanten KPIs und Kennzahlen, die sich in der Praxis als wichtige Steuerungsgrößen entwickelt haben.
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Mario Weiss, Managing Director, IC Institutional Capital Forum
Am Mittwoch, 18. März 2026 beginnt die 9. Serie der Serie der Sustainable Investor Summits mit dem Auftakt im Melia Hotel in Wien. Mario Weiss, Managing Director, IC Institutional Capital Forum mit einem Ausblick auf die diesjährigen Konferenzen in der D/A/CH Region mit der ersten Station in Wien: "Meine Erwartung an SIS 9 Wien ist, dass die Konferenz erneut Menschen und Perspektiven zusammenbringt, die die nachhaltige Transformation der Wirtschaft aktiv mitgestalten wollen. Gerade in einem anspruchsvollen Marktumfeld braucht es aus meiner Sicht offene, fundierte und auch ehrliche Gespräche darüber, wie Kapital wirksam eingesetzt werden kann, um Wandel zu unterstützen und zugleich langfristig tragfähige Anlageentscheidungen zu ermöglichen. SIS 9 soll dafür eine echte Dialogplattform sein: mit relevanten Inhalten, unterschiedlichen Blickwinkeln und dem Anspruch, nicht nur über Transformation zu sprechen, sondern konkrete Impulse, neue Verbindungen und praktikable Ansätze für die institutionelle Kapitalanlage zu fördern."
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Umfrage unter Vortragenden der SIS9 in Wien zur Relevanz von KPIs, Kennzahlen und ESG-Ratings als Steuerungsgrößen.
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ESG.Guide Q&A: „Welche konkreten KPIs, Kennzahlen und ESG-Ratings haben sich in Ihrem Unternehmen in den letzten Jahren als wichtige Steuerungsgrößen entwickelt und in welcher Form werden diese intern und extern kommuniziert? Wo sehen Sie den besonderen Mehrwert dieser Daten für interne und externe Stakeholder?"
"Die Asset Manager der Valida Gruppe lassen regelmäßig mithilfe einer lizenzierten Datenbank wesentliche Nachhaltigkeitskennzahlen des verwalteten Vermögens messen und stellen diese einem international anerkannten Vergleichsportfolio gegenüber. Die Ergebnisse können sich sehen lassen: Sowohl die Vorsorgekasse als auch die Pensionskasse weisen zum Jahresultimo 2025 deutlich bessere Werte aus als das Vergleichsuniversum. Konkret wurden folgende Kennzahlen gemessen:<br>- CO2-Fußabdruck- SDG Solution Score- ESG Performance Score<br>all jener Unternehmen, in deren Aktien die Valida Vorsorgekasse und Pensionskasse investieren. Genauere Informationen veröffentlichen wir unter valida.at/nachhaltigkeit sowie im jährlich erscheinenden Nachhaltigkeitsbericht."
Dr. Philipp Mayer, Mitglied des Vorstandes, Valida Holding
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Der Konzern muss verpflichtend nichtfinanzielle Kennzahlen berichten. Für das Infrastrukturportfolio erheben wir alle Treibhausgasemissionen und sonstige PAI Kennzahlen seit 2020. Wir haben Standardreports entwickelt und liefern zum einen die Datenpunkte über das EET und periodische Clientreports in denen wir über ESG berichten.<br>Die Portfoliosteuerung profitiert durch die zusätzliche Kennzahlen Dimension. Die erhöhte Portfoliotransparenz steigert die Kundenzufriedenheit und hilft dem Ausbau der Kundenbeziehung sowie unserer Markstellung als einer der führenden Infrastruktur Fremdkapital Manager.<br>
Sandra Rother, Head of Infrastructure Debt Asset Management, Illiquid Assets Debt, MEAG MUNICH ERGO Kapitalanlagegesellschaft mbH
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In den vergangenen Jahren haben sich in unserem Unternehmen mehrere ESG‑KPIs Steuerungsgrößen etabliert. Diese betreffen sowohl Umwelt- und Klimaschutz als auch soziale Themen und Governance‑Strukturen.<br>Dazu gehören unter anderem<br data-empty="true">- CO₂‑Emissionen: jährliche Erfassung und Monitoring der Assets<br>- Energieverbrauch: Monitoring der Energieeffizienz<br data-empty="true">- Mitarbeiterzufriedenheit: Befragungen, abgeleitet in konkrete Maßnahmen- Diversitäts‑ und Inklusionskennzahlen: u. a. Geschlechterverteilung in Führungspositionen- Compliance‑ und Risikomanagement‑Indikatoren
Mag. Clemens Hansmann, Chief Sustainability Officer, Gutmann KAG
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Steuerungsgrößen:- Eigener ESG-Score (Cleanvest Adcanced von ESG Plus GmbH) für eingesetzte Fonds<br>- Due Diligence für Immobilien, Infrastruktur & Alternative Investments (Fragebögen soweit nicht von Cleanvest Advanced abgedeckt)- Kommunikation jeweils intern, CSR Beirat, ÖGUT-Prüfung<br>Externe Kommunikation: SFDR-relevante KPIs basierend auf MSCI-Daten (zentrales Tool der Allianz Gruppe)<br>
Mag. Mag. (FH) Marita Hofer, Mitglied des Vorstandes, Allianz Vorsorgekasse und Pensionskasse,
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Extern kommunizierte ESG-Kennzahlen auf der Produktebene:<br data-empty="true">- Anteil der nachhaltigen Investitionen gemäß Art. 2(17) SFDR (%)<br>- Taxonomie-Konformität (%)- Proprietäres ESG-Rating (auch auf der Unternehmensebene für die Top-Holdings)- CO2-Fußabdruck- THG-Intensität- Exponierung gegenüber Gebieten mit hohem Wasserstress (%)- Verstöße gegen den UN Global Compact oder die OECD-Richtlinien (%)- SDG-Beiträge (%)- Wasserfußabdruck<br>Mehrwert: Information für die Kunden, Transparenz über unsere Produkte.<br><br>Intern kommunizierte ESG-Kennzahlen auf der Unternehmensebene:<br><br>- Proprietäres ESG-Rating- Proprietärer Climate Score- Proprietärer Biodiversity Score- CO2-Emissionen (Scopes 1, 2 & 3, Intensität)<br>Mehrwert: Information für unser Fondsmanagement zur Integration in Investitionsentscheidungen und Risikomanagement.<br><br>
Irina Gagloeva, MSc, Responsible Investments, Erste Asset Management GmbH
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Wir steuern unsere Fonds mit ESG-Strategien auf Basis einer ganzen Reihe an KPIs z.B.<br data-empty="true">- Ausschlüsse: in den Bereichen Sector-Based-Screenings (z.B. Ausschluss von Unternehmen mit Umsätzen im Bereich fossiler Brennstoffe oder der Herstellung von Waffen) oder Norm-Based-Research (z.B. UN Global Compact)<br>- ESG Ratings und Scores: Mindestschwellen bei ESG Ratings und Scores auf Unternehmens- und oder Staatenebene<br>- Principle Adverse Impacts: Das Vermeiden von nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen (PAIs) durch Steuerung anhand von Schwellwerten auf Portfolio- und/oder Einzeltitelebene<br>- Nachhaltige Investitionen gem. der SFDR: Erreichen einer Mindestquote an nachhaltigen Investitionen bei gleichzeitiger Beachtung des DNSH-Kriteriums<br>- Anwendung von Best-in-Class-Ansätzen<br>- Berücksichtigung von ESG-Ratings bei Investitionen in Zielfonds<br>Die KPIs werden intern insbesondere in unserer Investment Plattform in Form von festen Anlagegrenzen hinterlegt, so dass die PMs eine Info erhalten sobald eine Anlagegrenze verletzt wurde und diese bereinigen können.<br><br>Darüber hinaus werden die ESG KPIs in diversen rechtlichen Dokumenten verankert wie z.B. Dem Verkaufsprospekt bei Publikumsfonds und dem 307er Dokument für Spezialfonds. Darüber hinaus gibt es weitere Dokumente u.a. Aus der SFDR, MiFID 2 etc. die wir verpflichtend befüllen und auch veröffentlichen müssen. Insbesondere den RTS-Anhängen 2 und 4 aus der SFDR können umfangreiche ESG-KPIs entnommen werden. Anbei ein Beispiel für den Global Warming<br>Der Mehrwert für externe Stakeholder ist es, dass Ambitionsniveau der ESG-Strategie beurteilen zu können und verschiedenen ESG-Strategien miteinander zu vergleichen.<br>Die internen Stakeholder können Portfolios nach ESG-Daten analysieren und optimieren, die AGP hat eine gute Datengrundlage für die Definition von AGP-Regeln und der Vertrieb hat ein weiteres Thema, um es bei Anlegern bewerben zu können. Dazu ist die regulatorische Compliance gewährleistet. <br>
Pascal Scheeff, Transformationsfinanzierung, LBBW Asset Management Investmentgesellschaft mbH
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Wir erfassen jährlich im Rahmen unserer Datenabfragekampagne einen konsistenten Satz standardisierter KPIs über unser gesamtes Portfolio hinweg. Für Primärfonds umfasst dies unter anderem THG‑Emissionen sowie Net Zero-Verpflichtungen. Für Co‑Investments erheben wir auf Ebene der Portfoliounternehmen die Kennzahlen der ESG Data Convergence Initiative (EDCI) über alle relevanten Investments hinweg, um Vergleichbarkeit sicherzustellen.<br>Intern prüfen wir diese Fragebögen und EDCI‑Metriken, um unser laufendes Monitoring sowie – wo sinnvoll –unseren aktiven Dialog zu unterstützen. Die Entwicklung spezifischer Indikatoren im Zeitverlauf, wie Unfallraten oder Mitarbeiterfluktuation, hilft uns dabei, die Wirksamkeit von Kontrollmechanismen innerhalb der Portfoliounternehmen zu beurteilen. Wo relevant, kann dies auch zu einer Neubewertung der unternehmensinternen ESG‑Bewertung führen, einschließlich einer möglichen Aufnahme auf eine Watchlist.<br><br>Extern erstellen wir für jeden Fonds TCFD‑Berichte, die THG‑Emissionen und klimabezogene Kennzahlen ausweisen. Zusätzlich veröffentlichen wir Nachhaltigkeitsberichte, die unseren LPs vollständige Transparenz über alle EDCI‑Metriken bieten.<br><br>In Ihrer Gesamtheit liefern diese Kennzahlen klare und vergleichbare Nachweise zur Umweltperformance, dokumentieren Fortschritte in Bezug auf Klima‑ und Nachhaltigkeitsziele und stärken die Transparenz darüber, wie Nachhaltigkeitsaspekte zur langfristigen Wertschöpfung beitragen.<br>
Christian Mankiewicz, Principal, Head of Portfolio Strategy & Solutions, Private Equity, Federated Hermes Limited
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